公式之間的借款利息收入，計提的時候交增值稅還是收到的時候交？

外向的煎餅 追問

2022-03-09 18:19

計提的增值稅什么時候交？

郭老師 解答

2022-03-09 18:23

你好，如果你是一般納稅人，本月的下一個月繳納。

外向的煎餅 追問

2022-03-09 18:25

本月計提的還沒有開票也要在下月繳納？

郭老師 解答

2022-03-09 18:28

你好對的
是這么做的

外向的煎餅 追問

2022-03-09 18:38

幾個月后等到開票的時候報稅系統自動關聯了開票信息，不是又要交一遍了？

郭老師 解答

2022-03-09 18:39

紅沖之前的無票收入，然后再做發票的就可以借應收賬款
貸，其他業務收入
應交稅費
借應收賬款負數
貸，其他業務收入負數、
應交稅費負數。

外向的煎餅 追問

2022-03-09 19:35

如果計提之后次月不交稅，等幾個月后開票了再交稅，這樣操作性不行

郭老師 解答

2022-03-09 19:36

那你直接不用做。不想交增值稅可以不用做。

外向的煎餅 追問

2022-03-09 19:36

你的意思是不用計提？

郭老師 解答

2022-03-09 19:37

哦對的是的，我的意思是直接不用做。