1. 會計學堂
  2. 會計問答
  3. 問答詳情
送心意

家權老師

職稱： 稅務師

2022-03-09 09:04

借：原材料等 負數
貸：應交稅費-增值稅進項轉出 正數
      應付賬款-負數

 追問

2022-03-09 10:08

老師我怎么沖掉進項轉出這個科目

家權老師 解答

2022-03-09 10:16

按照我說的做就是了哈

上傳圖片 ?
相關問題討論
借：原材料等 負數 貸：應交稅費-增值稅進項轉出 正數 ? ? ? 應付賬款-負數
2022-03-09 09:04:25
可以。跨年的專用發票可以沖紅。 根據相關規定:一般納稅人取得專用發票后，發生銷貨退回、開票有誤等情形但不符合作廢條件的，或者因銷貨部分退回及發生銷售折讓的，購買方應向主管稅務機關填報《開具紅字增值稅專用發票申請單》。
2021-09-08 19:51:49
紅字發票需要勾選認證，具體勾選認證的內容是：根據《增值稅發票管理辦法》，紅字發票需要在進項稅稅控機上認證，勾選“紅字發票”。 紅字發票進項稅的做賬步驟： 1.認證發票：在進項稅稅控機上認證紅字發票，勾選“紅字發票”； 2.登記紅字發票：在會計憑證中，將紅字發票的收入科目和費用科目分別登記到應收賬款和應付賬款； 3.抵扣進項稅：在會計憑證中，將紅字發票的費用科目登記到應付賬款，并將費用科目的進項稅登記到進項稅額； 4.核銷發票：在會計憑證中，將紅字發票的收入科目和費用科目分別核銷到應收賬款和應付賬款； 5.結轉損益：在會計憑證中，將紅字發票的收入科目登記到本期損益，作為本期損益的結轉。
2023-02-25 02:52:06
同學你好 收票方申請紅字發票信息表
2021-11-05 15:12:01
好，這個不需要認證的，如果你之前抵扣了增值稅，直接做進項轉出，在附表二里面填寫就可以。
2022-01-20 14:51:16
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    當前服務器繁忙，請稍后重試！
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應網絡實名制要求，完成實名認證后才可以發表文章視頻等內容，以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...