老師，年報請問下固定資產要做調增的話需要在哪個表填寫？

kaylee 追問

2022-03-07 10:29

是的，哪個表？

venus老師 解答

2022-03-07 10:40

企業所得稅匯算清繳中的A105080固定資產表格

kaylee 追問

2022-03-07 10:46

老師，請問下，2020固定資產買入510867.26，2021做了一次性扣了：469572.14。年折舊額：123885.36，2021年累計折舊金額：165180.48。那這次納稅調增是需要調多少金額？

venus老師 解答

2022-03-07 10:56

469572.14-123885.36，要調整這個差額，同學

kaylee 追問

2022-03-07 11:10

老師，那這個怎么填？

venus老師 解答

2022-03-07 11:21

購入的該設備納稅調整事項不再填寫A201020-固定資產加速折舊（扣除）優惠明細表，只在年度所得稅匯算時統一調整會計上多提的折舊額。

kaylee 追問

2022-03-07 11:29

老師，這個是年報匯算清繳里面的A105080表，您意思是不需要在這里填寫調增嗎？

venus老師 解答

2022-03-07 11:32

對的，同學，是這樣的

kaylee 追問

2022-03-07 11:34

老師，現在這個就是匯算清繳的表，怎么填寫呢？

kaylee 追問

2022-03-07 11:36

那是在哪調增？

venus老師 解答

2022-03-07 11:54

同學在抵5列，第6列，你當時實際報了多少一次抵減，填在相應的列目類