期初建賬，應付職工薪酬需要按部門填入期初數據嗎？

咸魚。 追問

2022-03-07 09:56

應收票據是指什么？期初建賬別人欠我們的進項票是按客戶分，還是填總數。

郭老師 解答

2022-03-07 09:58

您好，這個就是你們單位收到的銀行承兌匯票。

郭老師 解答

2022-03-07 09:58

你好，需要按照客戶明細來分。

咸魚。 追問

2022-03-07 12:27

那期初建賬別人欠我們的專票該怎么去數，記到哪個科目下面呢？

郭老師 解答

2022-03-07 12:35

你好，應該是應付賬款暫估，你看下你沒有發票，賬務處理做的是哪一個？

咸魚。 追問

2022-03-07 12:38

期初建賬時這個沒有收到的發票該怎么入賬？

郭老師 解答

2022-03-07 12:40

你好，正常的分錄應該是借原材料貸，應付賬款暫估應付賬款有余額，然后你的原材料也有余額。

咸魚。 追問

2022-03-07 12:42

這個我知道，這個是正常的記賬。我說的是現在建賬，期初的的這個應收的進項應該記到哪個科目？

郭老師 解答

2022-03-07 12:43

進項不用做，你沒有收到發票的哪有進項。
在應付賬款期初有余額，二級科目就是暫估。設置期初余額不就可以嗎。

咸魚。 追問

2022-03-07 12:47

就是欠票那部分做在暫估下面，不欠票的那部分就直接記在應付賬款下面是嗎？

郭老師 解答

2022-03-07 12:49

對的是的可以的，可以這么做的。

咸魚。 追問

2022-03-07 12:52

那有一部分是我們還沒有付錢他就先開票了，那這個期初建賬該怎么做呢？

郭老師 解答

2022-03-07 12:59

你好，貨物到嗎？如果是的話，貸方應付賬款二級科目對方企業。