老師好，上兩個月有個員工多支付了200元，在12月份工資才扣出來，上兩個月也忘記在應付職工哪里多寫200元了，那么1月份發12月份工資該怎么調這200元？

ting? 追問

2022-03-06 16:44

我11月份是發放是借:應付職工多寫了200，貸:銀行200，那么當初計提應付工資時少寫了200，現在顯示借方多了200，12月份才扣出多發工資200元

ting? 追問

2022-03-06 16:44

所以分錄不知道怎么寫

郭老師 解答

2022-03-06 17:09

你好
下次發工資少發200
借應付職工薪酬工資
貸銀行
這個金額少200

ting? 追問

2022-03-06 17:37

前提是11月發到10月工資時借:應付多了200，銀行200，2022年1月發12月份工資:我寫了矯正多發工資借:其他應收款200:貸:應付職工200，這樣的話科目余額貸方顯示少了200，

郭老師 解答

2022-03-06 17:42

別那么做
第二個分錄別寫