老師，想咨詢下去年會計做了應付職工薪酬在借方。忘記少計提了工資，現在賬務要怎樣處理？執行的是會計準則，謝謝。

小野山茶 追問

2022-03-04 15:41

那我就直接做費用，貸應付職工薪酬嗎

小野山茶 追問

2022-03-04 15:41

匯算清繳要調整嗎

dizzy老師 解答

2022-03-04 15:43

借：以前年度損益調整
貸：應付職工薪酬

小野山茶 追問

2022-03-04 15:44

那不用結轉到利潤嗎

dizzy老師 解答

2022-03-04 15:45

你也可以直接借方做本年利潤，因為你是去年少計提的嘛，要這樣處理的

小野山茶 追問

2022-03-04 15:48

做到本年利潤嗎？

小野山茶 追問

2022-03-04 15:48

那匯算清繳不用調了嗎

dizzy老師 解答

2022-03-04 16:11

可以做到本年利潤借方，就不用調匯算清繳了

小野山茶 追問

2022-03-04 17:12

好的，謝謝老師。

dizzy老師 解答

2022-03-04 17:17

不客氣，每個努力的小天使都會有收獲的