我公司找了甲公司給乙公司提供維保服務。甲公司給我公司開發票硬件維護費6萬（稅率13%），軟件維護費4萬（稅率6%）。我公司和甲公司簽訂的合同也是硬件維護6萬，軟件維護4萬。但我公司與乙公司簽訂的合同只是寫了維保服務費15萬。問題是我公司是按15萬13%開票，還是9萬13%稅率+6萬6%稅率開票？

ye?lai?n 追問

2022-03-04 12:24

我的進項發票和進項合同是分開的，也不行嗎？

小鈺老師 解答

2022-03-04 12:32

你好，你們能準確區分且能有相應證明就分開開呀！有問題再解釋，理論上直接證明肯定是你們與客戶的服務合同。

ye?lai?n 追問

2022-03-04 12:40

我們是3年維保，甲方給我們的發票上是0.333333套。但是乙方沒辦法這樣錄系統，要求我們開一年或者一次。如果我們這樣開有沒有什么問題？還有甲方的0.33333套，是不是指1/3套合同？

小鈺老師 解答

2022-03-04 14:18

你好，你們的銷售和別人跟你們的銷售，沒有直接關系啊！舉個例子制造業生產買，別人給這個制造企業開過來的發票只是成本組成部分，至于這個企業跟別人怎么銷售是不是要根據他們和客戶的購銷合同來。甲企業給你們的發票只是你們提供這項業務的成本，你們怎么跟客戶開發票，還是得和這一比業務的合同一致。進項只是成本組成

小鈺老師 解答

2022-03-04 14:19

又不是直接貿易公司，購進一個碗，就賣出去一個碗，貿易公司可能還有組合銷售呢，購進兩種東西，開發票單位開一套

小鈺老師 解答

2022-03-04 14:21

你們是根據合同類型開一次或者一年很正常的

小鈺老師 解答

2022-03-04 14:28

小可愛不要糾結你的進項，你的進項是根據你們與供應方合同開的。發票合同銀行入賬一致才是最規范的。設備維保13，技術服務6。

小鈺老師 解答

2022-03-04 14:34

老師，還是建議按合同實際怎么簽就怎么開，會計做事要符合準則和稅法要求，負責人不同意，會計風險提醒到了，你也只是聽話辦事，也是盡職盡責了。

ye?lai?n 追問

2022-03-04 20:15

謝謝您！學習了！

小鈺老師 解答

2022-03-04 20:25

不客氣呢，工作順利