郭老師 解答

2022-03-04 11:39

這個(gè)利息是有發(fā)票的嗎。

郭老師 解答

2022-03-04 11:42

沒有發(fā)票的做這個(gè)分錄就可以的，不允許抵扣所得稅，你匯算清繳不用調(diào)整。

郭老師 解答

2022-03-04 11:47

用以前年度盈余調(diào)整。

郭老師 解答

2022-03-04 12:01

你好，選擇第二個(gè)的。

Ann幣幣 追問

2022-03-04 11:41

沒有發(fā)票

Ann幣幣 追問

2022-03-04 11:46

我這邊的會(huì)計(jì)制度只有以前年度盈余調(diào)整

Ann幣幣 追問

2022-03-04 11:46

事業(yè)單位的

Ann幣幣 追問

2022-03-04 11:46

沒有抵扣

Ann幣幣 追問

2022-03-04 11:56

調(diào)整時(shí)：
借：累計(jì)盈余-以前年度盈余調(diào)整
貸：應(yīng)付利息
年末：
借：累計(jì)盈余-累計(jì)盈余
貸：累計(jì)盈余-以前年度盈余調(diào)整
這樣做對(duì)嗎？

Ann幣幣 追問

2022-03-04 12:00

或者：
借：以前年度盈余調(diào)整
貸：應(yīng)付利息
年末：
借：累計(jì)盈余-以前年度盈余調(diào)整
貸：以前年度盈余調(diào)整
借：累計(jì)盈余-累計(jì)盈余
貸：累計(jì)盈余-以前年度盈余調(diào)整