老師，你好，我公司是做中介的，現在是這個模式，就是我們有自己的總公司，然后每個門店有自己的營業執照，股東是總公司。法人是總公司法人，這樣算是子公司吧，子公司的收入是從總公司里分配的，就是向總公司借款這樣，子公司收到錢，分錄是做借其他應付款-總公司，貸：主營業務收入 貸：應交稅費 費用是：借管理費用 貸：其他應付款-總公司，這樣對嗎？可以這樣做賬嗎？錢都是在總公司里

郭老師 解答

2022-03-04 09:17

借款的不需要做收入，這個以后需要還錢。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-04 09:55

我這邊收入都是在母公司這邊   然后由母公司分配給各個子公司  子公司股東都是母公司營業執照    子公司沒有銀行存款這個  都是由母公司出資

郭老師 解答

2022-03-04 10:00

可以的，可以這么做的，但是得需要出一個委托書。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-04 11:13

那這樣做分錄怎么寫，委托書怎么寫[捂臉]我們交社保也是在母公司交   然后母公司分配到各個子公司  這樣合理嗎

郭老師 解答

2022-03-04 11:15

那誰來申報個稅。

委托書。本單位委托某某公司收取某某企業某某款項，一切責任由本公司承擔，然后下面三方蓋章簽字。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-04 16:49

個稅是各自的子公司各自申報，那母公司要開發票給子公司嗎收入

郭老師 解答

2022-03-04 16:53

不開
母公司是走代收代付，借銀行存款貸，其他應付款，子公司。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-04 17:17

我這邊收到收入是直接計入主營業務收入  我們沒有設置銀行存款  子公司只設其他應付款-母公司   比如說我們收到款：借 其他應付款-母公司   貸主營業務收入  貸應交稅費
我們交社保：計提時 借管理費用-社保費   貸應付職工薪酬
繳納時：借應付職工薪酬  借其他應付款-個人稅款  貸其他應付款-母公司
我這邊是說子公司的賬務處理  這樣合理嗎

郭老師 解答

2022-03-04 17:18

好對的是的是這么做的。