老師我們有個商貿公司 之前一直是小規模 昨天升為一般納稅人 之前沒有進項和銷項 從公司成立到現在就只有當時刻章子花了600元費用 我們過幾天會有進項和銷項 老師我們現在可以開一些辦公用品的發票做成本或者進項嗎

清脆的花瓣 追問

2022-03-03 16:30

現在已經升為一般納稅人了做賬的時候還寫開辦費嗎   不應該是辦公費嗎

郭老師 解答

2022-03-03 16:31

你好，你們單位現在屬于籌建期嗎？

郭老師 解答

2022-03-03 16:31

只要是籌建期，不管是一般納稅人還是小規模，都是管理費用開辦費。

清脆的花瓣 追問

2022-03-03 16:40

我們有其他的公司  這個商貿公司是去年7月份剛注冊的  一直是小規模  昨天才升為一般納稅人    那這樣我們取得一些辦公用品的發票是開辦費嗎

郭老師 解答

2022-03-03 16:45

你好，不管其他的公司，就看這一個公司有沒有收入。

清脆的花瓣 追問

2022-03-03 16:51

目前為止還沒有  這個月中旬應該就會有

郭老師 解答

2022-03-03 16:57

你好，那就做到管理費用開辦費。

清脆的花瓣 追問

2022-03-03 16:58

嗯嗯 好的  目前的話可以做成開辦費   多長時間做辦公費啊

郭老師 解答

2022-03-03 16:59

你好，有了收入之后就可以改成正常的。

清脆的花瓣 追問

2022-03-04 09:26

老師像商貿公司做賬開發票是不是根據貨物清單啊  購進商品的時候是庫存商品  銷售的時候再把庫存商品下下來  如果這個商品直接到甲方項目部不放在我們辦公室或者倉庫這個應該怎么做啊

郭老師 解答

2022-03-04 09:29

你好喝這個操作是一樣的，相當于你們單位買來的入庫銷售出去。

郭老師 解答

2022-03-04 09:29

給別人開一個清單，別人給你開清單。

郭老師 解答

2022-03-04 09:29

是貨物不經過你們的手里啊？

郭老師 解答

2022-03-04 09:29

只不過是貨物不需要經過你們單位的手里，直接給了你的下家。

清脆的花瓣 追問

2022-03-04 09:30

我們直接放到甲方那邊了  我們這邊就沒有庫存商品了啊

郭老師 解答

2022-03-04 09:32

你好，那你們是不是也要給甲方開發票？

郭老師 解答

2022-03-04 09:32

一件代發你知道嗎？你了解這個政策嗎？就是不經過你的倉庫，直接發給對方企業，但是你賬上得做庫存商品，你得有成本，你不能沒有成本直接銷售出去啊。

清脆的花瓣 追問

2022-03-04 09:52

我能不能直接做成本

郭老師 解答

2022-03-04 09:53

可以的，確認了收入直接做成本也可以啊。

清脆的花瓣 追問

2022-03-04 10:04

這樣我們就沒有庫存商品

郭老師 解答

2022-03-04 10:09

對的是的，借銀行存款貸，主營業務收入應交稅費，
借主營業務成本貸銀行存款。

清脆的花瓣 追問

2022-03-04 10:46

應該先有成本后有收入吧   借：主營業務成本  應交稅費-應交增值稅（進項稅額） 貸：銀行存款     借：銀行存款  貸：主營業務收入  應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）  這樣是沒有庫存商品的   做賬的時候要貨物清單附在憑證上對吧

郭老師 解答

2022-03-04 10:47

可以的，只要這個收入成本在一個月就行。

清脆的花瓣 追問

2022-03-04 10:48

不在一個月應該怎么處理啊  謝謝

郭老師 解答

2022-03-04 11:12

必須在一個月，不在一個月，你自己調整收入和成本必須在一個月的，不在一個月，這賬務處理有問題啊。