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郭老師

職稱： 初級會計師

2022-03-03 12:26

當時賬務處理是怎么做的？專票還是普票？

甄彥偉 追問

2022-03-03 12:41

當時是借原材料，進項稅，貸庫存現金

甄彥偉 追問

2022-03-03 12:41

專票的，五十多萬

郭老師 解答

2022-03-03 12:42

你好，是不是已經結轉到了成本？如果是的話，
借預付賬款
貸以前年度損益調整
應交稅費應交增值稅進項轉出
借應交稅費應交增值稅進項轉出
貸應交稅費查補稅款
借應交稅費查補稅款貸銀行存款
繳納的附加稅借以前年度損益調整貸應交稅費附加稅
借應交稅費貸銀行存款
借營業外支出滯納金貸銀行存款

企業所得稅補嗎？

甄彥偉 追問

2022-03-03 13:04

應該是要補的

甄彥偉 追問

2022-03-03 13:04

結轉到成本了

甄彥偉 追問

2022-03-03 13:05

為什么借預付賬款啊

郭老師 解答

2022-03-03 13:05

你好，那你們是提前支付了，給了他錢，但是發票沒有給你提供。

甄彥偉 追問

2022-03-03 13:33

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-03-03 13:33

不用客氣，工作愉快。

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相關問題討論
當時賬務處理是怎么做的？專票還是普票？
2022-03-03 12:26:56
借；營業外支出 貸；銀行存款等科目
2016-05-10 10:55:31
你好，什么原因需要罰款。
2020-06-28 09:08:34
獎勵計入營業外支出，罰款計入營業外收入
2016-03-02 15:09:57
你好 借 其他應收款，貸銀行 借 應付，貸其他應收款?
2023-01-04 15:11:19
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