由于去年費用沒有及時開回來，今天3月份才能開給公司，那今年的費用可以抵扣去年企業所得稅嗎？

努力奮斗ing 追問

2022-03-03 11:29

那我到時候提供2021年報的報表上面這個費用顯示在上面

努力奮斗ing 追問

2022-03-03 11:29

前面的賬已經已經結了，現在才拿回發票怎么辦

郭老師 解答

2022-03-03 11:31

借以前年度損益調整貸銀行存款納稅調整明細表扣除項目，其他30欄里面填寫稅收金額就可以的。

努力奮斗ing 追問

2022-03-03 11:33

那我收到的費用發票就按照正常入賬，然后調整以前年度虧損嗎？

郭老師 解答

2022-03-03 11:35

是的是的，是這么做的。