老師，您好，甲方替我們代墊的材料款多付了11萬，我們又給甲方退回去了，這筆分錄應該怎么做啊

月半彎 追問

2022-03-02 17:37

我之前的分錄沒有做其他應付款，也可以這樣做嗎~

郭老師 解答

2022-03-02 17:38

你好，這不是讓你補上了，第一個分錄是補的。

月半彎 追問

2022-03-02 17:49

老師，那我這個應付賬款的借方，如果沒有入庫的發票，只能一直掛著嗎

郭老師 解答

2022-03-02 17:50

你好，貨物沒有到的一直掛賬就可以。

月半彎 追問

2022-03-02 17:56

哦，貨物已經到了工地，但是發票是開給甲方了，這種情況就一直掛著預付嗎，有辦法能把預付也沖了嗎

郭老師 解答

2022-03-02 17:57

這個是你銷售出去了嗎
是的話借庫存商品貸，預付賬款或者是應付賬款。
借銀行存款貸主營業務收入應交稅費，
借主營業務成本貸庫存商品。

月半彎 追問

2022-03-02 18:06

老師，我這樣做行嗎

郭老師 解答

2022-03-02 18:09

最后一個科目是哪一個？

月半彎 追問

2022-03-02 18:12

這個合同，是甲方和我們簽的銷售空調帶安裝的服務，但是需要我們支付的材料成本，甲方替我們付了，供應商把發票也開給甲方了，但是甲方又多付了材料款，我們又給甲方退回去了，這個挺繞的，我不知道該怎么做了

最后一個科目是哪一個？ 銀存

郭老師 解答

2022-03-02 18:13

那這個空調應該開給你們單位。

郭老師 解答

2022-03-02 18:13

可以委托甲方付款，但是這個發票應該開給你們單位，屬于你們單位的成本。

月半彎 追問

2022-03-02 18:17

我們應該給甲方開100萬的發票，但是老板讓供應商直接開給甲方了，我們這邊沒成本，只有收入了

郭老師 解答

2022-03-02 18:17

那你問下對方成本已經開給他了，你們開給他的收入可不可以減少？

月半彎 追問

2022-03-02 18:30

現在甲方給我們打款90萬，但我們給甲方直接開票是50萬，其余的發票，是供應商直接開給甲方了，我們公司直接支付的材料款，我都入了庫存商品了，現在需要沖抵甲方代墊的材料款，應該怎么做呢

郭老師 解答

2022-03-02 18:31

借銀行存款貸預收賬款90，借主營業務成本，50貸銀行存款，
借預收賬款貸主營業務收入應交稅費，
剩下的錢你們支付給對方企業，
借預收賬款貸銀行