假設當月勾選的進項稅額為20，勾選的出口退稅進項票10，當月銷項稅額50，那應交增值稅是怎么算的？在填寫申報表的時候是怎么填？

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 13:56

老師，20不包括退稅的10萬。是外貿企業實行退稅的。請問是什么情況下交稅是＝50－20－10？公司有的月份增值稅是還要減退稅發票的，有時又不用減？

小寶老師 解答

2022-03-02 14:05

你好是這樣的，你認證的時候選擇了退稅認證，那這部分的是不能用來抵扣銷項稅的，也就是你那個10萬，只能用于退稅，不存在50－20－10的，可以抵扣的是你選擇抵扣認證的進項

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 14:09

有特殊情況麼？公司上月增值稅就是繳納的50－20－10。。。。

小寶老師 解答

2022-03-02 14:12

呢？不應該的呀，我覺你可以問下12366，看下那個10具體是什么，是不是一個性質

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 14:48

噢噢好的，謝謝。另外請問下公司購買財產保險的進項票可以勾選麼？

小寶老師 解答

2022-03-02 14:49

可以的，只要是進項專票就可以

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 17:59

你好請問后面辦公用品的進項是不是也可以勾選的？

愛吃魚大臉貓 追問

2022-03-02 20:02

老師，請問假設對方開票發票上的稅率是1%，但是對方含稅與不含稅報價相差的稅點是按照1.7%收。說是那0.7 是收的附加稅。請問這算法是合理的麼？

小寶老師 解答

2022-03-03 08:13

你好可以抵扣的，首先不合法，增值稅和附加稅都該是對方承擔的和購買方沒關系，