老師你好！請問2月收到全年1-12月份的物業管理費，一次性支付了，分錄怎么做呢？

開心美美 追問

2022-03-02 11:19

不用分攤到每個月嗎

開心美美 追問

2022-03-02 11:20

全年共計20163元，每月1680.33元，如果分攤的話分錄怎么做呢

劉艷紅老師 解答

2022-03-02 11:21

你可以分攤，也可以不分攤，這個沒太大關系。

開心美美 追問

2022-03-02 11:25

如果目前還沒有收到發票的話，計提當月物業費的分錄怎么做呢

劉艷紅老師 解答

2022-03-02 11:26

一般不需要計提的。

1、公司交的物業費直接記入到管理費用當中就可以了。分錄如下：
借：管理費用-物業管理費
貸：現金/銀行存款
2、提前預存的物業費的話，則分錄如下：
借：預付賬款-物業費
貸：現金/銀行存款
每月分攤時：
借：管理費用-物業費
貸：預付賬款-物業費

開心美美 追問

2022-03-02 11:27

明白了，謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2022-03-02 11:29

不客氣，很高興幫你解答。有時間幫老師點個好評支持下工作。