總公司需要我們分公司墊付單位部分保險，現在分公司有一筆營業外收入，我們想用這筆營業外收入支付單位部分保險，該怎么記賬？我們墊付的這個保險在賬目上還需要掛應收賬款。該怎么記賬

小貝貝 追問

2022-03-01 22:11

就是要不然我直接沖減了營業外收入，要不然就掛應收賬款，只能選其中一個

冉老師 解答

2022-03-01 22:13

是的，學員，你說的很對的

小貝貝 追問

2022-03-01 22:24

之前的會計一直把總公司下撥的錢記入其他應付款，所有花銷大費用記入管理費用，年底管理費用結轉其它應付款，現在公司要求下撥的錢記入應付賬款，可是我們其他應付款的借方和貸方都有余額，該怎么按公司要求的應付賬款科目記賬？其它應付款的余額怎么辦

小貝貝 追問

2022-03-01 22:25

其它應付款的借方余額其實就是虧空

小貝貝 追問

2022-03-01 22:26

應付賬款和其它應付款是一個科目么？我沒學過會計不太懂

冉老師 解答

2022-03-01 22:39

你好，學員，這個不是一個科目的