請問下大家，我公司開發了一個系統，其中，銷售體驗卡的錢直接進入微信商戶中，第二天結算至公戶，我們規定銷售一張體驗卡傭金50元，可以直接系統提現，傭金是從微信商戶中提現出來的，請問下老師們，這筆傭金需要發票嗎？

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-01 17:47

老師，我們售出卡后，借：銀行存款   78    貸：預收賬款  128       這中間差額就是傭金50      隨后，消費時，借：預收賬款   128   貸：主營業務收入  128     那請問下老師，售出卡后分錄差額50，我們怎么做賬，因為從系統中直接提現傭金是沒有提供發票的？

文文老師 解答

2022-03-01 17:49

若是這樣處理，差額傭金50元，需要發票。

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-01 17:56

那老師，請問下如何處理，可以不用發票，請指教。 對于這塊，我真的不知道該如何處理。

文文老師 解答

2022-03-01 17:57

預收，主營業務收入，均按78元處理

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-02 11:18

請問下能否不要發票怎么處理或者就不能處理？

文文老師 解答

2022-03-02 11:23

不要發票，預收，主營業務收入，均按78元處理
要發票，按你的分錄金額處理

陪你考證的初級班主任 追問

2022-03-02 16:14

嗯 好的   如果按照78元入賬，那50元是否為漏報收入呢？因為50元是直接從微信商戶號提現出去的，倒沒有進入公戶。

文文老師 解答

2022-03-02 16:20

目前只有這二種處理方式。沒有更好的方法