老師你好！我從代賬會計接過來的賬，從科目余額表我看應付賬款給中沃是105萬應付賬款，我查抵扣平臺6月認證抵扣了167萬發票，客戶也說是開了167萬發票，看重汽汽車應付賬款是負40萬6千多。就是預付款了這么多的意思，銀行轉款記錄也是40萬6千多。這個賬我現在怎么處理呢

紅蘋果1 追問

2022-03-01 15:01

老師正確的分錄當時，代賬會計就改這樣做，但是他沒這樣做，看他科目余額表他只有兩個分錄掛賬，且金額，還掛的不一致。我現在怎么調過來呢？

李霞老師 解答

2022-03-01 15:11

其實說白了，你就是應付賬款和長期應付款，其實就表達了一個意思。

李霞老師 解答

2022-03-01 15:12

你就把這些往來科目先對沖一下。

紅蘋果1 追問

2022-03-01 15:12

老師你好！你說的對沖，你看看我給你的這么些數據，我應該應付和預付對沖，怎么分錄，金額怎么整

紅蘋果1 追問

2022-03-01 15:14

問題科目余額表上應付賬款是中沃應付賬款105萬，重汽汽車應付賬款負數406117.4剛好和銀行還款額對起來的。你說我現在怎么做分錄，完整的分錄怎么寫

李霞老師 解答

2022-03-01 15:17

你好，中沃和重汽這兩家單位是一個單位嗎？按說他倆是不可以對沖的，我以為你說的是一家單位呢。

李霞老師 解答

2022-03-01 15:17

如果是一個單位發生的一個業務，那就可以對沖。

紅蘋果1 追問

2022-03-01 15:22

老師我給你的照片我寫很清楚哦！我公司從中沃買汽車沒有錢，讓重汽一次付款給沃，中沃開票給我公司，我公司每個月連本帶息分2年付款給重汽，是兩個公司喲，不可以對沖的。

李霞老師 解答

2022-03-01 15:35

你好，但是按說意義上他倆對于你來說其實就是一個單位。

紅蘋果1 追問

2022-03-01 15:51

嗯，怎么處理呢！

李霞老師 解答

2022-03-01 15:53

我的意思你可以寫一份情況說明，就是說書面表達一下，這兩家單位其實對于你來說是一個業務，然后把那些往來科目給沖減一下，就沖成一個單位就可以啦。