老師，購買配件有一張發票1月開具的，，我在一月進項稅抵扣了，這個業務在2月現金報銷的，這怎么處理

微信用戶 追問

2022-03-01 13:36

沒做，1月份抵扣的時候，點上勾選認證了，，我現在進項稅大于銷項稅
一月點勾選認證，采購員工2月報銷的

李霞老師 解答

2022-03-01 13:43

那你直接做一個借應交稅費應交增值稅進項稅額，貸記庫存現金。

微信用戶 追問

2022-03-01 14:44

謝謝老師配件2300元金額2035.4稅金264.6
怎么做分錄，只做進項稅，2月報銷出去2300
一月開發票就點抵扣了

李霞老師 解答

2022-03-01 14:49

借應交稅費應交增值稅進項稅額貸庫存現金。

微信用戶 追問

2022-03-01 15:53

暈，借，進項稅264.6.貸現金264.6

李霞老師 解答

2022-03-01 15:57

你怎能這么記啊，按說你這種情況很少見的，一般都是只做費用的時候才去認證，這張發票，認證了這張發票，你就直接把它確認費用就可以。