暫估的研發支出，結轉成了主營業務成本，原本應該是暫估庫存商品，借庫存商品，貸應付賬款，結果暫估成了研發支出，借研發支出，待應付賬款，導致現在暫估的都結轉成了主營業務成本，如果我反向充會會導致主營業務成本變成負數，請問現在收到發票我應該怎么寫會計分錄

歐巴的長腿 追問

2022-02-28 17:16

已經結轉到主營業務成本里面了應該是費用化了，請問現在怎么調整，因為第四季度的稅已經申報納稅了，不想反結賬后重新申報，請問有什么辦法嗎

meizi老師 解答

2022-02-28 17:26

 你好；    現在做 借庫存商品貸利潤分配-未分配利潤   到時還得調整下所得稅的  

歐巴的長腿 追問

2022-02-28 17:29

那我現在還需要紅沖嗎，因為我應付賬款借方還有余額

歐巴的長腿 追問

2022-02-28 17:29

您說的調整所得稅應該怎么調？

meizi老師 解答

2022-02-28 17:32

 你好；  直接去做調整分錄。 按上面的分錄處理   

歐巴的長腿 追問

2022-02-28 17:36

那我的應付賬款就一直不處理掛在哪里嗎？

歐巴的長腿 追問

2022-02-28 17:40

還是應付賬款再怎么處理一下，

meizi老師 解答

2022-02-28 17:41

 你好；     你應付賬款到時你要 付款出去 ； 你這個發生不付款嗎