老師，我們開得費用跨了2年，2021年跟2022年的合計費用，2021年的我已經預先記賬了，2022年1月的費用一起開了，怎么做賬？

Lily 追問

2022-02-28 16:41

借 管理費用 中介費 貸庫存現金

郭老師 解答

2022-02-28 17:04

借其他應付款貸，以前年度損益調整，
借以前年度損益調整貸其他應付款。

郭老師 解答

2022-02-28 17:04

二一年的做這個分錄就可以的。

Lily 追問

2022-02-28 17:13

那我2021年原先的分錄不可以嗎？我之前已經做了，已經結轉損益了，您說的借其他應付款貸，以前年度損益調整， 借以前年度損益調整貸其他應付款。這個分錄是調整2021年我做的那個分錄嗎？放的金額是發票的金額，還是21年分錄的金額？那發票我貼在哪里，是調整的分錄還是1月正常支出費用的分錄后面？

郭老師 解答

2022-02-28 17:16

你好，主要是為了體現你之前暫估的這個發票，到了紅沖暫估，然后再做發票的。

郭老師 解答

2022-02-28 17:16

你不調整的話，直接把發票放到去年的憑證后面，但是他有今年的業務不是，所以建議你還是分開來做。

郭老師 解答

2022-02-28 17:16

發票放到今年的憑證后面，隨便哪一個分錄的都可以。