年前暫估了一筆收入，現在取得了發票和完稅憑證，請問現在應該怎么做賬？

歐巴的長腿 追問

2022-02-28 13:51

是的，現在代開的發票

郭老師 解答

2022-02-28 13:52

借以前年度損益調整
應交稅費，應交增值稅銷項
貸應收賬款
借應收賬款
貸以前年度損益調整
應交稅費

歐巴的長腿 追問

2022-02-28 13:56

不是貸銀行存款嗎？

郭老師 解答

2022-02-28 13:58

你好，之前你沒有收到錢嗎？借應收賬款貸主營業務收入，應交稅費做的是這個嗎？

歐巴的長腿 追問

2022-02-28 14:11

不好意思，搞錯了，老師請問以前暫估的紅沖嗎？完稅憑證就按你說的寫會計分錄嗎？

郭老師 解答

2022-02-28 14:12

好對的是的是這么做的。

歐巴的長腿 追問

2022-02-28 14:31

但是我之前的會計分錄是借研發支出，待應付賬款，現在紅沖研發支出就是負數了，研發支出已經結轉成了主營業務成本

郭老師 解答

2022-02-28 14:33

借研發支出貸，以前年度損益調整
匯算清，交的時候調增。

歐巴的長腿 追問

2022-02-28 14:38

那還需要紅充

郭老師 解答

2022-02-28 14:39

你好，對的是的，你的成本需要紅沖你多結轉啦。