老師您好，我們酒店收到房費2000，入住時因為一些原因入住不了，然后給安排到別的酒店，連同2000房費一起轉了過去，但是當月沒收到發票，次月才收到增值稅專用發票，這個該怎樣做賬，謝謝。

老師，由于我我們和別家公司共用一個電表，電力局發票開給我們，我是我們先墊付的，然后別家企業是我們開給他們增值稅專用發票，再付錢給我們。我們給他們開票和收錢，怎么做賬

答： 同學，你好，這個你開給他們的，是要確認收入了 ，你開的是哪方面的票了。

本年度紅沖了上年度的一張增值稅專用發票，又開具了同樣金額的發票，如何做賬呀？

答： 您好，紅字發票，借：應收賬款，負數 ，貸：主營業務收入，負數 ，應交稅費-應交增值稅-銷項，負數 。藍字發票，借：應收賬款 ，貸：主營業務收入，應交稅費-應交增值稅-銷項 。

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

發現漏記一筆2018年10月份進貨的增值稅專用發票 要怎么做賬呢？

答： 你好，借；庫存商品，應交稅費——應交增值稅（進項稅額），貸；應付賬款等科目