老師！公司進的新員工，但他社保是代理公司幫他交到了2月份，3月份開始我們公司交，我們公司答應他前面2個月的社保錢打到之前代理公司賬上，代理公司給我們開發票，不知道這部分怎么處理？會計分錄怎么做？

? 私家喵? 追問

2022-02-25 19:26

這個完整的會計分錄是不是這樣？
借:其他應付款  貸:銀行存款


借:管理費用   貸:其他應付款

? 私家喵? 追問

2022-02-25 19:40

還是
借:其他應付款是-代理公司
貸:銀行存款


借:管理費用
貸:應付職工薪酬


借:應付職工薪酬
貸:其他應付款-代理公司

venus老師 解答

2022-02-25 19:43

你好，同學下面的更完整

? 私家喵? 追問

2022-02-25 19:46

老師其實我有點搞不懂，這個錢不用在工資單上體現吧？我的意思是不用跟工資一起算個稅吧？不算是員工的收入吧？

? 私家喵? 追問

2022-02-25 19:47

因為有應付職工薪酬這個科目

venus老師 解答

2022-02-25 19:49

同學需要交個稅的呀

? 私家喵? 追問

2022-02-25 19:53

好的，明白了！

? 私家喵? 追問

2022-02-25 19:53

謝謝老師！

venus老師 解答

2022-02-25 20:00

好的么同學祝你生活愉快