我們公司2021年11月份代理記賬那邊開給其他公司的票，二月底才給我，正常入賬嗎？關系到匯算清繳嗎？

一定要加油 追問

2022-02-25 11:07

是2021年的賬，沒有計提，我不知道開票了，今天票拿過來我才知道

星河老師 解答

2022-02-25 11:21

同學，
你好，這個房租費用是2021年的，應該要做到當年度，要修改賬務。

一定要加油 追問

2022-02-25 11:24

怎么修改？

星河老師 解答

2022-02-25 11:25

同學，
這個可以返回去當年的賬務補計提。
借 管理費用
    貸 應付賬款

一定要加油 追問

2022-02-25 11:31

那我之前裝訂的賬本要重新裝訂是嗎

一定要加油 追問

2022-02-25 11:40

這張也是2021年的，也要反結帳，做到11月份嗎？

星河老師 解答

2022-02-25 11:41

同學
這個根據權責發生制的要求，也為了符合審計的要求，這個是需要反結賬補到11月份的賬務處理里面。

星河老師 解答

2022-03-04 17:18

同學，你好，第一張，房租租賃的費用每個月都是會發生的，根據權責發生制的要求，是應當當月計提的。待收到發票的月份再紅沖，根據發票金額入賬。第二張也是屬于材料成本費用的發票，這個也是要當月入庫入賬的，這樣才能及時入庫存成本和結轉銷售成本。綜上所述，上面都要反結帳做到十一月份。