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送心意

小林老師

職稱： 注冊會計師,中級會計師,稅務師

2022-02-25 08:59

您好，沒有入庫結轉成本的分錄是？期末庫存賬實相符？

開心就好 追問

2022-02-25 09:05

老師！去年前任會計暫估成本分錄是借：主營業務成本98萬貸：應收票據98萬沒有原材料入庫的事，跨年了我該怎么弄？其實來了140萬材料，當時也許沒溝通清楚！我們是一般納稅人小企業會計準則

小林老師 解答

2022-02-25 09:08

您好，借未分配利潤-98貸應付賬款-暫估-98

小林老師 解答

2022-02-25 09:08

您好，140是何時入庫的？

開心就好 追問

2022-02-25 09:11

老師！現在才收到發票！當時直接去工地了，會計人員和工地的沒溝通好

開心就好 追問

2022-02-25 09:11

我們是小企業會計準則建筑業

開心就好 追問

2022-02-25 09:11

去年沒入庫

小林老師 解答

2022-02-25 09:13

您好，收到材料時，借原材料，貸應付賬款暫估，使用，借主營業務成本，貸原材料，收到發票，紅字沖回暫估分錄，再借原材料，應交稅費應交增值稅，貸應付賬款。
跨年業務用未分配利潤

開心就好 追問

2022-02-25 09:21

老師！年前材料沒入庫！年后匯算清繳只要有發票就可以嗎

小林老師 解答

2022-02-25 09:54

您好，真實業務是入庫？

小林老師 解答

2022-02-25 09:54

您好，結轉成本是真實的？

開心就好 追問

2022-02-25 09:55

真實的成本，年前沒入庫

小林老師 解答

2022-02-25 09:56

您好，那匯算清繳取得發票即可

開心就好 追問

2022-02-25 10:00

謝謝老師

小林老師 解答

2022-02-25 10:18

您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持

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相關問題討論
您好，沒有入庫結轉成本的分錄是？期末庫存賬實相符？
2022-02-25 08:59:54
你好，需要把暫估的分錄紅沖。 匯算清繳的時候，按調整之后的成本金額填寫?
2022-03-30 08:35:31
你沖暫估的金額就按發票的金額沖，別按暫估的金額沖
2026-03-05 13:55:32
你好 12月少結轉 需要補結轉 還沒匯算的話就補在12月去
2019-02-19 15:26:15
同學你好 這個要調增哦 納稅調整項目明細表
2024-04-21 04:20:20
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