如果當月增值稅銷項稅額可以用進項稅額抵扣了。沒有繳費，這個月是不是就不用計提增值稅和城建稅了。

歡呼的太陽 追問

2022-02-24 23:54

檢查發現上月有個憑證金額記錯了怎么辦，發票上價稅合計金額是16897.72，價是15941.25稅額是956.47，記賬憑證上借:應收賬款16697.72   貸:主營業務收入15941.25
應交稅費-應交增值稅-銷項稅額756.47

冉老師 解答

2022-02-25 09:12

你好，本期沖回去，按照正確的做賬即可

歡呼的太陽 追問

2022-02-25 10:29

沖回去的憑證咋寫

冉老師 解答

2022-02-25 10:59

之前的憑證，前面加個負號，就可以了

歡呼的太陽 追問

2022-02-25 12:41

借:應收賬款    －16697.7
貸:主營業務收入    －15941.25
      應交稅費-應交增值稅-銷項稅額－756.47
是這樣嗎老師

冉老師 解答

2022-02-25 13:01

是的，學員，你寫的很對的

歡呼的太陽 追問

2022-02-25 13:58

摘要我怎么寫，錯誤憑證的摘要寫的是“服務費收入”

冉老師 解答

2022-02-25 13:59

沖回某某年度某某收入

歡呼的太陽 追問

2022-02-25 18:34

我正確的憑證摘要怎么寫

冉老師 解答

2022-02-25 18:35

重新確認某某收入