老師好 請教個問題 我們公司是商貿型公司 上游開給我們的化工原料噸位是29.97噸 但是這批貨我們賣給客戶 客戶那邊稱出來是30噸 關鍵這個保險粉沒有其他的庫存 客戶那邊稱量反而多0.03噸出來 客戶要我們開30噸的數量 這個我怎么結轉成本啊 暫估嗎？謝謝

紫色抹茶 追問

2022-02-24 16:36

因為這個屬于危化品  沒有多余的庫存 以后也不會有這多余的發票過來  那就先暫估著  等匯算清繳的時候 暫估的金額調增就行了嗎？是只有這個辦法了 對嗎 老師？

樸老師 解答

2022-02-24 16:40

同學你好
對的
直接調增就可以

紫色抹茶 追問

2022-02-24 16:48

那如果相反呢  因為化工原料從供應商運輸到客戶那邊 中途會有損耗 特別是液體類的  上游開給我們發票是100噸 但是到客戶那邊有時候又會少些 譬如98噸  所以我們開給客戶的發票就是98噸 那請問損耗的2噸怎么入賬呢？謝謝

樸老師 解答

2022-02-24 16:54

同學你好
計入待處理財產損溢

紫色抹茶 追問

2022-02-24 17:11

少的2噸會計記賬是  借：待處理財產損益   貸：庫存商品   那待處理資產損益 結轉到哪里呢？

樸老師 解答

2022-02-24 17:16

同學你好
營業外支出或者管理費用

紫色抹茶 追問

2022-02-24 17:31

那請問 作營業外支出或者管理費用  憑證后面要什么附件嗎？

樸老師 解答

2022-02-24 17:32

這個不用附什么附件