對方給我們修暖氣，合同總價9萬，質保金3萬未付，我們本次支付6萬，但是對方已經開來專票9萬，發票單位和合同單位不是一個，我該怎么做賬？謝謝老師

飽滿的小伙 追問

2022-02-24 14:35

支付戶名不是發票單位，也不是合同單位，是個人名字？而且有合同這種需不需要掛賬9萬？實在是不會呢

郭老師 解答

2022-02-24 14:36

第一個委托書，對方企業委托個人收款，借長期待攤費用，貸銀行存款6萬，應付賬款3萬。

飽滿的小伙 追問

2022-02-24 15:44

為什么要用長期待攤費用，可以換成其他科目嗎？

飽滿的小伙 追問

2022-02-24 15:49

本期支付38251.17前期支付五萬，還剩4645質保金，對方本次已經開票

郭老師 解答

2022-02-24 15:50

你好，你們想要按幾年來攤銷的？

郭老師 解答

2022-02-24 15:50

長期待攤費用，這個是最低攤銷三年的。

飽滿的小伙 追問

2022-02-24 15:50

老師請你看看，教教我怎么做賬，非常感謝老師

郭老師 解答

2022-02-24 15:55

你好，你打算把這個費用做到哪個科目里面？主要是這個類似裝修費，這個金額不 小

郭老師 解答

2022-02-24 15:55

都是你們單位自己使用的嗎？

飽滿的小伙 追問

2022-02-24 16:13

是的呢，我們單位自己用，那可以請老師教教我做具體分錄嗎？

郭老師 解答

2022-02-24 16:13

借長期待攤費用
貸銀行存款6萬，
應付賬款3萬。

郭老師 解答

2022-02-24 16:14

員工次月開始分攤，借管理費用或者是制造費用，根據部門來就可以的

貸銀行存款。

飽滿的小伙 追問

2022-02-24 16:29

那還有進項怎么做賬呢？老師可以寫個完整的分錄嗎？謝謝老師

郭老師 解答

2022-02-24 16:31

借長期待攤費用，
應交稅費應交增值稅進項
貸銀行存款
應付賬款。