老師，請教一個問題，就是是抽調的人員，不屬于本公司員工，所以不在本公司報個稅，但是由于新接手不知道，就在本公司報了個稅，稅也交了，但是發工資是按照沒交稅的交的，個稅也是公戶扣的，這種怎么做賬

郭老師 解答

2022-02-24 11:38

單位承擔的個稅，借營業外支出，貸銀行存款。

郭老師 解答

2022-02-24 11:38

然后工資借管理費用，工資或者是主營業務成本工資
貸，應付職工薪酬工資
借應付職工薪酬工資貸銀行存款。

二貨道士 追問

2022-02-24 11:50

老師，像我這種情況計提個稅和發放工資的時候怎么做賬

郭老師 解答

2022-02-24 11:51

不用集體個稅了，你們單位承擔了不是嗎？

郭老師 解答

2022-02-24 11:51

個稅單獨做了，借營業外支出里面了。

二貨道士 追問

2022-02-24 12:05

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2022-02-24 12:10

不用客氣，工作愉快。