你好，我2021年底漏做一比手續費，用合同負債里面減去這筆手續費，2022年，我怎么做賬啊

風中的寶貝 追問

2022-02-24 00:04

不是很懂，我今年一月份補了一比手續費，但是我余額調節表要加上這邊手續費帳才能平 ，不是應該不用加上這邊手續費嗎？

丁小丁老師 解答

2022-02-24 00:06

您好！你一月份做的更正處理，那么1月份的銀行存款就是對的上的，12月需要編制銀行存款余額調節表

風中的寶貝 追問

2022-02-24 00:11

12月份我沒有做銀行調節表，把預收的賬款作成了合同負債 ，未做賬的銀行手續費就用負數表示，我一月份做了漏掉的銀行手續費 ，但我一月份還是要加上這筆手續費才能平

丁小丁老師 解答

2022-02-24 08:07

您好！是的，1月份做了調賬以后銀行存款就會和對賬單一致了的

風中的寶貝 追問

2022-02-24 08:10

我1月份做了銀行手續費帳 ，但是余額調節表上面為什么還要填列上去，一月份應該如何做賬 ，現在到二月份了 我還要填列在調節表上

丁小丁老師 解答

2022-02-24 08:43

你補一個12月的銀行存款余額表，1月份就不用了，一月份做更正處理
借：合同負債
貸：銀行存款