老師好，我想咨詢一個問題 ， 我們有一個紅字信息表是5月份開的，當月未收著紅字發票， 報稅時作了轉出進項稅， 后來把這件事給忘了，直到21年11月份對方給了負數發票， 報稅時發現轉出不了，當時不清楚原因，最后查到5月已經轉出，現在這種發票賬上沒作記錄，跨年了，這張退貨發票，我需要作個什么的分錄

欣欣子 追問

2022-02-23 17:12

跨年了，我要通過以前年度損益調整嗎

欣欣子 追問

2022-02-23 17:14

我們最初進貨    是  借庫存商品    借應交稅費  進項稅         貸 應付賬款   在5月時 開了紅字信息表，因為當月未收到發票，賬上未作處理，  現在跨年了，這張發票

meizi老師 解答

2022-02-23 17:17

你好；1. 是的。 要走以前年度損益調整的   如果有涉及損益科目。   2.   你現在不涉及損益哦。 直接做 借庫存商品貸進項稅轉出 ；     

欣欣子 追問

2022-02-23 17:23

進項稅額轉出    這個不是上年的嗎     怎么通過以前年度損益調整處理

meizi老師 解答

2022-02-23 17:27

你好1. 轉出你的進項稅 哦  到庫存商品去   2.  你這個 分錄都不涉及損益科目哦   ；   涉及損益才走以前年度損益調整