老師，你好，請問勞務公司的成本是不是都是工資表里的人工費

有有 追問

2022-02-23 09:04

那這些工人都沒有繳納社保也可以嗎

郭老師 解答

2022-02-23 09:06

這種有風險，如果要求嚴格的要求補交社保。

有有 追問

2022-02-23 09:26

老師，你好，像小規模的勞務公司賬務處理是什么樣的，可以大概講一下嗎

郭老師 解答

2022-02-23 09:27

借銀行存款貸主營業務收入應交稅費應交增值稅，你們是差額交稅的，借主營業務成本工資，應交稅費應交增值稅貸應付職工薪酬借應付職工薪酬貸銀行存款，你需要繳納的增值稅是根據收入減去成本這個余額除以1.0乘以1%按這個來算的。

有有 追問

2022-02-23 09:39

老師，勞務公司是差額繳稅啊，不是按票面稅點來交的嗎

郭老師 解答

2022-02-23 09:41

你好，差額交稅的可以差額。

有有 追問

2022-02-23 09:48

老師，勞務公司小規模是3個點嗎，如果一項勞務合同是10萬，人工是8萬，那我開票的時候怎么開，交多少增值稅

郭老師 解答

2022-02-23 09:52

小規模現在稅率是1%的。

郭老師 解答

2022-02-23 09:52

20除以1.01乘以1%。
增值稅按照這個來繳納的。

有有 追問

2022-02-23 09:53

老師，是按2萬來繳納嗎，那開票的時候票面金額開多少，對方要求專票

郭老師 解答

2022-02-23 09:55

你好，開發票還是價稅合計10萬，稅率1%。

有有 追問

2022-02-23 09:57

那這10萬可以全開專票嗎，還是2萬專票，8萬普票

郭老師 解答

2022-02-23 09:59

你好，可以全部都開專票的。

有有 追問

2022-02-23 09:59

那小規模的勞務公司可以按全部價款作為銷售額按簡易計稅辦法繳納增值稅嗎

郭老師 解答

2022-02-23 09:59

可以的，可以這么做。

有有 追問

2022-02-23 10:03

老師，那全部都開專票的話，我稅金只需要繳納2萬的部分嗎

郭老師 解答

2022-02-23 10:04

你好，對的是的，是這么做的。

有有 追問

2022-02-23 10:04

老師，那像那些提供咨詢服務的企業是不是也適用差額征收

郭老師 解答

2022-02-23 10:05

你好

不可以這么做的。

有有 追問

2022-02-23 10:08

票面是10萬，增值稅按2萬繳納，那請問申報增值稅的時候是怎么操作的

郭老師 解答

2022-02-23 10:10

差額抵扣的這一部分，在你的附列資料里面填寫，有一個3%本期發生額實際抵扣金額。