以前未開票銷售收入沒交稅，這個月別人來開了，開的專票，這個稅金這個月交，但是收入以前確認的

婷婷 追問

2022-02-21 18:47

沒有，之前那個會計沒交稅，水平有限嘛，她沒做，只是確認收入

郭老師 解答

2022-02-21 18:48

借銀行存款貸主營業務收入是這么做的嗎？

郭老師 解答

2022-02-21 18:48

如果是的話，借利潤分配未分配利潤
貸應收賬款，
借應收賬款
貸利潤分配未分配利潤，
應交稅費應交增值稅銷項。

婷婷 追問

2022-02-21 18:48

現在別人來開票，開的13稅率的，我們有散茶可以開免稅票，但是別人買的不是散茶，就開的帶稅率的

郭老師 解答

2022-02-21 18:49

正常補上增值稅就可以的。

婷婷 追問

2022-02-21 18:50

你的意思是這個月這么處理嗎，為撒子沖利潤分配了呀

郭老師 解答

2022-02-21 18:50

你好，這個以前是不是跨年了？跨年了涉及到損益類科目，地用利潤分配未分配利潤。

婷婷 追問

2022-02-21 18:52

我們自廠自銷茶產品，有精裝茶，有散裝茶，散茶是不交稅的，免稅的，但是之前的很多開的免稅票，稅務稽查是不是可以看我們的銷售報表，上面有賣的茶種類，我們就容易被發現呦，我是新人，很多不懂，

婷婷 追問

2022-02-21 18:52

應該是涉及跨年了

郭老師 解答

2022-02-21 18:53

你好，實際你們銷售的是帶稅率的，但是你們賬上做的都是免增值稅的，是這個意思嗎？

婷婷 追問

2022-02-21 18:55

對頭，大部分是帶稅率的，精裝茶

郭老師 解答

2022-02-21 18:56

正常的應該是借主營業務收入貸應收賬款，

借應收賬款貸主營業務收入應交稅費應交增值稅銷項。

郭老師 解答

2022-02-21 18:56

這個憤怒你能看懂嗎？

婷婷 追問

2022-02-21 18:56

我是才來的新人，我們進行稅比較少，銷項又比較多，如果正常交稅的話，我們合作的很多是小規模納稅人

郭老師 解答

2022-02-21 18:59

對方給你開免稅的普通發票，對方是自產自銷的，你們可以抵扣增值稅的。