老師，進項發票多，銷項少可以認證完，在填申報表的時候可以不填完本月已認證完的進項稅額嗎？只填一部分已認證的進項稅額，那剩余未填進去的進項稅額怎么做賬務處理呢？還是不處理。

???? 追問

2022-02-21 17:25

需要做賬務處理嗎？分錄怎么寫

???? 追問

2022-02-21 17:27

例如，進項稅額10萬銷項稅額4萬。我認證了10萬，在填申報表的時候進項稅額我填了4.4萬。這種是允許的嗎？

東老師 解答

2022-02-21 17:38

不行的時候認證了多少進項稅額就得填寫多少

???? 追問

2022-02-21 17:44

老師你的意思是，認證了多少進項就要填多少進項在申報表上嗎？

東老師 解答

2022-02-21 17:47

對的，認證了多少填寫多少，然后進項稅額比銷項稅額多的部分是留抵的進項稅額

???? 追問

2022-02-21 17:55

留底稅額需不需要做賬務處理。

東老師 解答

2022-02-21 18:01

留抵稅額一般不需要做處理。

???? 追問

2022-02-22 13:09

好的。謝謝老師

東老師 解答

2022-02-22 13:10

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