有金碟軟件也要月末結轉增值稅嗎？是手工錄憑證，還是在點哪一步時，就結轉了

果果 追問

2022-02-19 23:11

比如一般納稅人

bamboo老師 解答

2022-02-19 23:12

請問是進項大于銷項還是銷項大于進項

果果 追問

2022-02-19 23:14

進項大于銷項和銷項大于進項分別說下

bamboo老師 解答

2022-02-19 23:15

進項大于銷項 月末不需要寫分錄 年末寫分錄結轉就好了

銷項大于進項

借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
軟件不自動結轉 要自己錄入憑證

果果 追問

2022-02-19 23:29

小規模納稅人沒有進項抵扣，就只有應交稅費-應交增值稅（銷項稅），還用寫這些分錄嗎？
借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅）
貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅

bamboo老師 解答

2022-02-19 23:30

小規模納稅人不需要這樣寫分錄