其他應收款-代扣代繳社保費這個科目去年12月份金額做錯了，今年一月份要怎么調整

標致的耳機 追問

2022-02-18 13:11

發放11月工資：借  應付職工薪酬-應付職工工資2000
貸  其他應收款-代扣代繳社保824.42
       其他應付款1175.58

標致的耳機 追問

2022-02-18 13:12

其他應收款金額做錯了

郭老師 解答

2022-02-18 13:12

借其他應收款貸應付職工薪酬，這個是紅沖的，然后再做正確。

標致的耳機 追問

2022-02-18 13:15

步驟能發下嗎

標致的耳機 追問

2022-02-18 13:15

因為是跨年

郭老師 解答

2022-02-18 13:16

你好，跨年當年都是一樣的，你又不涉及到損益類的科目，直接紅沖就行，上面的分錄就是直接做相反的分錄。