購買物資，借庫存商品102354 日常辦公費1400貸銀行存款103754 ，進項稅轉出 借應交稅費增值稅進賬119369.29，日常辦公費-161.06 其他業務成本-11775.23，這樣做對嗎

回不去的回憶 追問

2022-02-17 17:59

是其他業務成本。那老師，為什么進項稅轉出的時候是借日常辦公費-161.06？為什么和采購時候的辦公費不一樣呢？

李霞老師 解答

2022-02-17 18:25

那個進項稅額轉出啊，你就應該沖減一開始記到辦公費里的那個科目。

回不去的回憶 追問

2022-02-18 11:03

那沖減的金額161.06是怎么算的呢？

李霞老師 解答

2022-02-18 11:07

同學，你這個數怎么算出來的？嗯，我看著像是那個幺幺九三六九點二九與幺幺七七五點二三的差額。

回不去的回憶 追問

2022-02-18 11:13

是這兩個數的差額，但成本應該是102354，怎么沖減的反而多了呢

李霞老師 解答

2022-02-18 11:15

要不你把你所有的這個方面的憑證都發過來，我重新給你捋一遍。

回不去的回憶 追問

2022-02-18 11:27

購買物資：借庫存商品102354 日常辦公費1400貸：銀行存款103754 賣出：借其他應收款102354貸其他業務收入102354 借其他業務成本102354 貸庫存商品102354  進項稅額轉出 借應交稅費應交增值稅進賬 119369.29 日常辦公費-161.06貸其他業務成本-11775.23

回不去的回憶 追問

2022-02-18 11:28

不明白的是進項稅轉出這個分錄，為什么日常辦公費和成本沖這么多，怎么算的呢？

李霞老師 解答

2022-02-18 11:29

我現在仔細看了一下你那個憑證，你前兩個憑證還說得過去，那是你沖減稅費的那個科目，嗯，我覺得那個稅費不太對，你發現嗎？怎么是11萬的稅費呢？怎么會比庫存商品還要大呢？

回不去的回憶 追問

2022-02-18 12:00

這筆憑證好像有錯誤，應該是借其他應收款貸其他業務收入104076.2，借其他業務成本貸庫存商品104076.2，進賬稅轉出是借應交稅費應交增值稅進項11973.36其他業務成本-11973.36 對進項稅轉出憑證不知道怎么做的？

李霞老師 解答

2022-02-18 12:04

你先按照你想的那個做一下，看看能不能平了，我覺得你寫的科目是沒錯的。