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郭老師

職稱： 初級會計師

2022-02-17 12:48

你好，可以的，借固定資產應交稅費，應交增值稅進項貸，銀行存款之前的折舊可以補上，用1000年的損益調整來做。

郭老師 解答

2022-02-17 12:48

借以前年度損益調整貸累計折舊。

囡囡～培霞 追問

2022-02-17 12:49

我們是小企業會計準則，可以使用以前年度損益調整嗎？

郭老師 解答

2022-02-17 12:50

借利潤分配未分配利潤貸累計折舊。

囡囡～培霞 追問

2022-02-17 12:50

所得稅年度匯算清繳還得需要調整嗎？

囡囡～培霞 追問

2022-02-17 12:51

折舊是按發票購買日的次月開始都補計提嗎？

郭老師 解答

2022-02-17 12:52

對的是的，需要的
匯算清繳可以抵扣所得稅。

囡囡～培霞 追問

2022-02-18 10:31

你好，老師，之前的所得稅匯算清繳都報完了，可以都放到今年的匯繳中抵扣嗎？

郭老師 解答

2022-02-18 10:32

可以的，可以這么做的。

囡囡～培霞 追問

2022-02-18 10:49

那就補計提的折舊是不是可以直接進損益類，不能進利潤分配未分配利潤了

郭老師 解答

2022-02-18 10:50

你好，那你應該是在二二年做了。也就是明年的匯算清繳再調整。

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相關問題討論
我們是小企業會計準則，可以使用以前年度損益調整嗎？
2022-02-17 12:49:52
購買車輛固定資產入賬價值對應的會計分錄為： 1.貸方增加應付款項，金額為該車輛原價； 2.貸方增加累計折舊，金額為車輛原價減去入賬價值； 3.借方增加車輛固定資產，金額為車輛原價； 4.借方增加現金/銀行存款，金額為入賬價值。 關于購買車輛的固定資產入賬價值，我們還可以強調一下稅務上的要求。必須做好車輛固定資產入賬價值的記錄，同時進行稅金核算，以便確保稅務正確性。
2023-02-24 16:01:14
你好，車輛購置稅計入車輛購置成本中，車船稅計入稅金及附加
2022-03-21 00:13:59
不是的，購買汽車的車輛購置稅不能直接進入固定資產。應將其入賬于其他應付款，然后當支付車輛購置稅時，再從其他應付款中轉出。
2023-03-16 17:42:47
一般納稅人購車和車險的進項稅可以抵扣嗎
2022-03-29 14:43:24
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