匯算清繳前發現賬目錯誤是夠可以反結賬去修改憑證，如果不可以，該怎么做？

杺姠陽桄 追問

2022-02-16 14:47

申報表 要改的話是要重新申報是吧？已經繳納稅款的就比較麻煩了是嗎？

QQ老師 解答

2022-02-16 14:48

您好，如果涉及稅費的話會比較麻煩

杺姠陽桄 追問

2022-02-16 14:49

那如果不反結賬去修改憑證，就是需要在下一年度做賬是調整是嗎？那匯算清繳之前調整的話該怎么做么？

QQ老師 解答

2022-02-16 14:55

您好，涉及損益類的科目通過以前年度損益調整科目代替就行

杺姠陽桄 追問

2022-02-16 14:58

那就是要做在下一年的憑證里面了是吧？

QQ老師 解答

2022-02-16 14:58

您好，是的，做在2022年里面

杺姠陽桄 追問

2022-02-16 14:59

那做匯算清繳的時候這部分我應該在申報表里哪里體現呢？

QQ老師 解答

2022-02-16 15:00

你好，在相關成本里增加稅前抵扣金額

杺姠陽桄 追問

2022-02-16 15:02

暫估的材料、成本 在匯算清繳以前沒有到位，我在下一年沖銷，也是體現在匯算清繳報表里面是嗎？

QQ老師 解答

2022-02-16 15:02

您好，是的，一樣的在匯算清繳時統一調整

杺姠陽桄 追問

2022-02-16 15:04

哦~~~好的好的，那我在2021年有收入的紅沖，做的是“以前年度損益調整”科目，也是在匯算清繳報表里面相應填寫是嗎？

QQ老師 解答

2022-02-16 15:04

你好，沖紅票的話不用，直接再開紅字發票當月做就可以

杺姠陽桄 追問

2022-02-16 15:06

因為之前月份在做的時候已經做成“以前年度損益調整”了，現在報表報上去了，也沒辦法回頭去改報表了，匯算清繳的時候這個怎么處理呢？

QQ老師 解答

2022-02-16 15:07

您好，是哪一個年度的？

杺姠陽桄 追問

2022-02-16 15:08

是2020的收入，在2021年度紅沖的

QQ老師 解答

2022-02-16 15:09

您好，2021年的時候做在沖紅當月就可以，既然已經2021年封賬了就不要再更改了

杺姠陽桄 追問

2022-02-16 15:10

那不再更改的話，就需要在匯算清繳的時候在報表上體現了是嗎？

QQ老師 解答

2022-02-16 15:11

你好，2021年你是匯算清繳前做的，還是會算清繳后做的？

杺姠陽桄 追問

2022-02-16 15:12

一部分是匯繳前，一部分是匯繳后，但是當時做匯繳好像沒有涉及這塊

QQ老師 解答

2022-02-16 15:29

你好，去稅務局大廳前臺辦理更正申報