老師，公司是給別人做美工這類的，那員工工資是主要的成本，那怎么做賬？什么時候確認成本？ 客戶是通過香港賬戶匯款到我們公司的美元戶，那收到款我要怎么賬務處理和報稅（小規模） 麻煩老師幫忙看下

Diana 追問

2022-02-16 09:52

那我收到款就要報稅嗎？這筆款不開發票的（如果不開票是否正確？）
還有第一次收款是2021.12月，當時我不知道不開票，只是掛了應收。也不知道工資就是勞務成本，那現在賬務要怎么處理

Diana 追問

2022-02-16 09:52

我之前工資就是做了管理費。收入掛了應收，也沒有報稅

meizi老師 解答

2022-02-16 09:56

 你好 ； 1.  你要  看你收到款 你 符合收入要求沒有；  沒有開票     屬于收入 也得報稅的 ；    

Diana 追問

2022-02-16 10:01

好的謝謝老師。那之前工資做了管理費要怎么處理？還是不用管了？

meizi老師 解答

2022-02-16 10:02

 你好 ；   調整下  ； 你這個之前是跨年了嗎   

Diana 追問

2022-02-16 10:08

收款是2021.11-12月收的款。我做預收的。11.12月工資就做管理費用的
那要調整嗎

meizi老師 解答

2022-02-16 10:10

 你好 ；   建議是調整下的 。去21年賬套去處理下調整   

Diana 追問

2022-02-16 10:12

那具體怎么調整？請教老師
另外這個調整會影響報表嗎

meizi老師 解答

2022-02-16 10:16

 你好；  會影響。直接去21年反結賬去改賬 。 匯算按實際來處理報稅   

Diana 追問

2022-02-16 10:19

那具體是怎么處理賬務？
把管理費用改成勞務成本？那如果我現在還不確認收入，勞務成本就先放著，等確認收入，再把勞務成本放到主營業務成本嗎？


還有我報表會影響的話，我需要在報稅系統去更改嗎？，還是不用管，等匯算清繳的時候按更正過的來填報表？，
麻煩老師一一指導，謝謝

meizi老師 解答

2022-02-16 10:21

 你好；  反結賬去 改賬 ； 你原來 是 做的管理費用  現在做借勞務成本貸管理費用即可。 在21年去處理 。