請問老師！基本戶收取的未開票收入，前會計沒有入帳，銀行存款不平，后期如何操作?多謝

Ljmm 追問

2022-02-15 22:34

估計是不讓做收入的，不入帳可以嗎

Ljmm 追問

2022-02-15 22:35

是上年度的，老師

小五子老師 解答

2022-02-15 22:35

不入賬不做收入掛往來，查到隱匿收入，補稅罰款，得不償失。

Ljmm 追問

2022-02-15 22:36

已申報過了，我后期如何處理

小五子老師 解答

2022-02-15 22:36

借：銀行存款
貸：以前年度損益調整
應交稅費-應交增值稅(銷項稅額）
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配-未分配利潤

Ljmm 追問

2022-02-15 22:38

我現在接手后如何平帳，只能補報收入嗎?還有別的處理方法嗎?多謝

小五子老師 解答

2022-02-15 22:38

不報收入你就掛往來
借：銀行存款
貸：其他應付款

Ljmm 追問

2022-02-15 22:39

能轉為借款平帳嗎?多謝

Ljmm 追問

2022-02-15 22:40

好的，多謝老師

小五子老師 解答

2022-02-15 22:40

借款可以的，掛往來