比如我12月計提電費的分錄是這樣借勞務成本電費貸預付賬款，那我1月份收到發票我要怎么做

A^O^墨墨 追問

2022-02-15 15:51

12月的電費發票不是1月才開

郭老師 解答

2022-02-15 15:52

你好，不管幾月份開發票，他屬于幾月份的成本，對應的收入是做到了幾月份。

郭老師 解答

2022-02-15 15:52

沒有發票，你正常做成本也可以的，匯算清繳之前發票到了就可以的。

A^O^墨墨 追問

2022-02-15 15:53

算12月的，那我收到發票后不是要做分錄嗎

郭老師 解答

2022-02-15 15:53

你好，那你應該借以前年度損益調整貸勞務成本。

A^O^墨墨 追問

2022-02-15 15:55

那這樣不是給沖了

A^O^墨墨 追問

2022-02-15 15:57

因為我在12月的時候我有做一筆借勞務成本貸預付賬款電費，那我在1月收到發票的時候我應該怎么做分錄

郭老師 解答

2022-02-15 15:57

你好，以前年度損益調整在匯算清繳的時候可以增加你的成本，減少你的利潤。

A^O^墨墨 追問

2022-02-15 15:58

我的勞務成本因為沒有收入所以還沒有結轉到自營業務成本里

郭老師 解答

2022-02-15 16:00

你好，那你不是說做到12月份嘛，它屬于12月份的成本嗎。




算12月的，那我收到發票后不是要做分錄嗎

算12月份的，那你這個是什么意思？

A^O^墨墨 追問

2022-02-15 16:00

我在12月份的時候有計提

郭老師 解答

2022-02-15 16:01

他屬于哪一年的成本你知道嗎？

郭老師 解答

2022-02-15 16:02

如果目前還不知道的，直接把發票放到去年的憑證后面，可以的。