求助李霞老師。求助李霞老師。

信仰。 追問

2022-02-15 15:04

還是之前那個問題啊老師，還是沒搞明白

信仰。 追問

2022-02-15 15:06

是這樣的，我們9月給員工買的社保，當月買的當月都把企業承擔的那部分金額扣款了。而員工自己承擔那部分也直接從9月工資扣了。10月發9月的工資。

信仰。 追問

2022-02-15 15:08

還是說9月不扣員工承擔的社保，讓公司先承擔，10月發工資的時候再扣出了企業幫承擔的？

李霞老師 解答

2022-02-15 15:12

如果說九月份給員工買的社保，因為社保都是當月計提，當月繳納，嗯，員工自己承擔的那部分，直接從九月份工資里扣了，十月份發九月份的工資就相當于你提前扣了，那你在十月份的計提的時候，那你就要少扣一比。

信仰。 追問

2022-02-15 15:20

能不能幫我寫下這兩個月的分錄？9月工資13500.企業社保3260.77個人社保968.24
10月工資2000.企業社保2709.44個人社保787.64

信仰。 追問

2022-02-15 15:39

老師，我把公司交的社保款，（包含個人和公司的社保）當成一筆公司承擔的社保入賬了，然后自己又從員工工資里扣了個人社保之后發的工資，請問這樣的問題所在？

李霞老師 解答

2022-02-15 15:59

那你反計提，你一開始是計提的借管理費用，貸應付職工薪酬，那你這個月把那個差額這樣寫，借應付職工薪酬貸管理費用。