我們是做直播的，運營主播是屬于銷售的吧

曾經的太陽 追問

2022-02-15 14:02

員工的工資運營主播屬于銷售管理費吧

郭老師 解答

2022-02-15 14:03

你好，提供服務人員的工資，比如主播的工資，他是做主營業務成本。

曾經的太陽 追問

2022-02-15 14:05

我現在要計提1月工資里面包含運營、主播工資是不是做成銷售管理-工資

郭老師 解答

2022-02-15 14:06

運營和主播的都可以做到主營業務收入，你們收入有嗎？當月有收入的就可以這么做的。

曾經的太陽 追問

2022-02-15 14:08

我們目前1月還沒有收入，主播和運營的工資我們都報過個人所得稅按工資形式發的

郭老師 解答

2022-02-15 14:09

你好，一月份沒有收入可以做到管理費用里面的。

曾經的太陽 追問

2022-02-15 14:12

我們有拍攝的行政的主播、運營的工資都做到管理費用-工資嗎要分開做銷售管理-工資嗎

郭老師 解答

2022-02-15 14:13

你好，沒有收入的情況下都做到管理費用。

郭老師 解答

2022-02-15 14:13

如果有了收入提供服務的人員，這里包含拍攝的、運營的、主播的都是主營業務成本。

曾經的太陽 追問

2022-02-15 14:17

老師我有點說迷糊了，都是以工資形式發的人員也是成本是嗎但是這個工資不是沒票的也能做成成本，那么財務和中控人員呢也做成成本嗎，沒用收入可以做成管理費用-工資，那么有收入做成成本怎么做賬扣社保呢

郭老師 解答

2022-02-15 14:20

以工資形式發放的人員也是成本。

郭老師 解答

2022-02-15 14:20

這個分錄你可以參考一下。計提借主營業務成本-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款

曾經的太陽 追問

2022-02-15 14:20

老師你這個是直接做成成本還是結轉的時候做成本

郭老師 解答

2022-02-15 14:22

你好，這個計提的時候計提的成本不需要再結轉了。

曾經的太陽 追問

2022-02-15 14:30

那老師沒用收入不用計提成主營業務成本，所有人員的工資計成管理費用-工資是嗎下個月有收入就要計提成主營業務成本，所有人員的工資都是成本

郭老師 解答

2022-02-15 14:31

你好，對的是的，是這么做的。

曾經的太陽 追問

2022-02-15 15:26

老師我們是做直播帶貨的在直播間搞活動抽免單費給顧客寄福利我們直接在小店拍零食送給顧客向小店要發票可以開什么發票

郭老師 解答

2022-02-15 15:28

對方給你開零食的發票

曾經的太陽 追問

2022-02-15 15:30

那我們以什么費用入賬呢因為我們在給對方公司帶貨的這個賬號是我們服務公司開的抖音店，我們就是在這里給公司帶貨的

郭老師 解答

2022-02-15 15:30

借銷售費用，招待費貸銀行存款，你們不是銷售產品的吧？