本月公司承擔的社保扣了，但是沒扣個人社保，而是下個月扣，這樣做的分錄是不是有問題？

信仰。 追問

2022-02-15 14:05

是的，算出來銀行存款對不上賬，就差個多扣了的社保金額。請問如何調賬？

李霞老師 解答

2022-02-15 14:12

你好，你直接在那個交納社保的當月直接計提就可以啊。正常你發放工資的時候，應該是借應付職工薪酬、職工工資貸、其他應收款個人代扣代繳，貸銀行存款，然后繳納社保的時候是借應付職工薪酬，嗯，企業社保、其他應收款個人代扣代繳貸銀行存款。

信仰。 追問

2022-02-15 14:17

沒看明白

李霞老師 解答

2022-02-15 14:18

您好，您能把你做的憑證發給我嗎？我給你調整一下。

信仰。 追問

2022-02-15 14:25

8.9.10月的計提工資社保和發放情況

信仰。 追問

2022-02-15 14:26

由于8月沒給員工買社保，9月正式購買，且9月公司承擔的社保在本月扣除，而個人承擔的社保在下月發放。

信仰。 追問

2022-02-15 14:27

這是10月的，

李霞老師 解答

2022-02-15 14:29

那你沒扣他，你就相當于借應付職工薪酬，企業社保，然后直接貸銀行存款。

信仰。 追問

2022-02-15 14:32

是這樣子的，但是這樣做也有一個問題，銀行賬對上了，其他應收款-（個人社保）賬上一直掛著，如果我按照你們給的分錄做，銀行賬始終對不上。

李霞老師 解答

2022-02-15 14:35

嗯，你按照我說的做，對不上的話，那就說明你給員工多發工資了，你讓員工給你退錢。

信仰。 追問

2022-02-15 14:41

我是把個人社保扣出了之后發的工資，應該不會多發吧？

李霞老師 解答

2022-02-15 14:52

嗯，我的感覺就是你多發了，所以才導致有個差額。