請問老師，小規模酒店1月專票、普票都開了3%和1%稅率的發票，我等到3月季報時，可以按照不含稅銷售額的2%來倒擠優惠的部分嗎？一月就超45萬收入了。

郭老師 解答

2022-02-14 19:37

不需要倒擠
剛才打錯了，如果按照你發票的不含稅金額，你的收入是多少？

爛漫的蝸牛 追問

2022-02-15 07:43

我今天仔細算一下，搞得我很暈。

郭老師 解答

2022-02-15 07:47

不看其他的就看你發票不含稅金額

爛漫的蝸牛 追問

2022-02-15 12:57

但是，我不是有小規模優惠3%加按1%征收么。1月不含稅普票151858.32元，3%稅額是557.07，1%稅額是1332.84。開專票不含稅為134603.52元，3%稅額539.18元，1%稅額1166.30元。

郭老師 解答

2022-02-15 13:00

你好，你申報銷售額的時候看發票的不含稅，銷售額不需要把3%，換算成1%的銷售額，你想得很麻煩。

郭老師 解答

2022-02-15 13:01

這里就是填寫你的銷售額，不管你的稅率是多少。你填寫其他的你比對也不通過。

爛漫的蝸牛 追問

2022-02-15 13:06

哦哦，行嘞老師，謝謝您。我季度的時候實操一下。

郭老師 解答

2022-02-15 13:07

可以的，可以填寫試一下的。