老師，12月有一張房租的發票一月份才收到，賬做在一月份可以嗎

甄彥偉 追問

2022-02-14 07:18

沒有呢，我也是今年剛接手的，有的是日期是12月的發票

QQ老師 解答

2022-02-14 07:47

您好，可以通過以前年度損益調整做到去年不影響今年利潤，匯算清繳的時候做調整

甄彥偉 追問

2022-02-14 07:59

老師，這個分錄應該怎么寫呢

QQ老師 解答

2022-02-14 08:27

你好！借以前年度損益調整—房租貸銀行存款等  借未分配利潤貸以前年度損益調整

甄彥偉 追問

2022-02-14 08:32

老師，我們12月份的發票好像就是開的1月份的房租發票，我看他每個月都是11月的房租發票開的日期是10月的，12月的賬里面房租費的發票是11月份開的，就是說12月的賬里面已經有房租費用的發票了，這樣也是像您說的這樣處理對嗎

QQ老師 解答

2022-02-14 08:49

你好！這要落實清楚具體是哪個月的房租，才可以做響應的會計分錄

甄彥偉 追問

2022-02-14 09:12

老師，是所屬期一月的，但是十二月份開的

甄彥偉 追問

2022-02-14 09:12

這個應該是怎么做呢

QQ老師 解答

2022-02-14 09:27

你好！可以做到今年1月份的費用