老師您好！去年12月份因暫估入庫錯誤導致結轉成本錯誤，在今年1月份的賬務中如何調整呢？ 老師，結轉少了 本來可以收到發票，但是疫情期間對方沒辦法開發票，2022年1月才開發票過來

瘦瘦的糖豆 追問

2022-02-12 20:17

潘老師，那具體如何寫會計分錄呢？

瘦瘦的糖豆 追問

2022-02-12 20:27

老師，麻煩幫我解答一下么

潘潘老師 解答

2022-02-12 20:29

你好，1月份做分錄
借 費用或成本（差額部分）
貸 銀行或者應付（看你的付款）
做21年匯算清繳只調匯算表，不調帳
同樣22年匯算只調匯算表不調帳

瘦瘦的糖豆 追問

2022-02-12 20:33

關鍵是少結轉的成本是因為結轉產品不同，是不是要把之前錯誤的產品暫估及錯誤的產品成本結轉紅字沖紅，然后根據收到發票正確產品做購進處理，同事結轉成本

潘潘老師 解答

2022-02-12 21:11

你好，當期是可以像你這么做，現在已是夸年

潘潘老師 解答

2022-02-12 21:14

你的1月報表都已經申報！如果你在2022紅沖在重新做。差額和給你的結果是一樣！建議按照我的方法，如果有以前科目用錯進行調科目即可

瘦瘦的糖豆 追問

2022-02-13 07:00

收到，謝謝老師

潘潘老師 解答

2022-02-13 09:07

不客氣祝你工作順利！