老師，您好！我請教個農民工帳戶的要在項目所在地申報個稅的問題： 1、我們是勞務公司，在總包的農民工帳戶里發放我們勞務公司自己工人的工資，和我們分包給班組（包工頭）工人的工資， 2、跟總包的合同是2022年1月15日簽定，1月16號總包要我們開發票，我們1月16號開具了外經證和發票，并項目地交納了預交款， 3、當地稅務給我們出具了完稅證明和當地的個稅申報帳號和密碼，需要從1月開始在當地的個稅系統上申報這些農民工的個稅， 4、現在出現的情況是，我們給項目開具的發票金額里含農民工帳戶工資是從21年11月開始到22年1月的，但當地給的個稅申報系統是從1月開始，這種需要怎么操作嗎？

高高的蜜粉 追問

2022-02-12 16:32

是三個月的，11月，12月和22年1月，三個月一起按一個月申報，每個人的金額是不是太大，個稅會很高的嗎？

李霞老師 解答

2022-02-12 16:33

你好，這個怎么說呢，擦金額大，但是你如果說分開，每個月他也是會累積到一起算碎的呀。

高高的蜜粉 追問

2022-02-12 16:36

我原來是想我外經證開始是從1月到3月的，是不是可以把11月，12月，2022年1月的按外經證的時間來申報？

李霞老師 解答

2022-02-12 16:39

嗯，你好，你申報的少，那你做工資肯定賬面上體現的工資也就少了，那你的成本就少了，你想過這個問題嗎？

高高的蜜粉 追問

2022-02-12 16:42

因為我們是一季度交企業所得稅，所以想這個是3個月，正好在一季度算成本時不受影響，不知道我的理解對嗎？

李霞老師 解答

2022-02-12 16:45

哦，你說的也有道理。嗯，也有理兒。

高高的蜜粉 追問

2022-02-12 16:47

好的，大概思路有一些了，我再考慮下怎么操作理合理些，謝謝老師！

李霞老師 解答

2022-02-12 16:48

祝您生活愉快感謝五星好評祝您